Waarom pensioen opbouwen als zzp’er belangrijk is
Veel zzp’ers hebben plezier in hun werk, maar er komt een moment dat je minder wilt werken of helemaal stopt. Uit recente cijfers van het Nibud blijkt dat 44% van de gepensioneerde zzp’ers moeilijk rondkomt, tegenover 33% van mensen in loondienst. Door zelf pensioen op te bouwen kun je voorkomen dat je later financieel in de knel komt.
Voordelen van vroeg beginnen:
- Je bouwt meer vermogen op door het effect van rente en rendement op lange termijn.
- Je verkleint het risico dat je later flink op je inkomen moet inleveren.
- Mogelijk belastingvoordeel, doordat je inleg in sommige gevallen aftrekbaar is van je belastbaar inkomen.
De drie pijlers van pensioen
AOW (Algemene Ouderdomswet)
Iedereen heeft recht op AOW vanaf de AOW-leeftijd. Dit is het basispensioen van de overheid.
Pensioen via een werkgever
Als zzp’er bouw je dit meestal niet op. Wel kun je eerder opgebouwd pensioen meenemen van een vorige werkgever. Check www.mijnpensioenoverzicht.nl voor inzicht.
Pensioen dat je zelf regelt
Dit is cruciaal voor zzp’ers. Zelf je pensioen opbouwen kan via sparen, beleggen, een lijfrenteverzekering of banksparen.
Manieren om pensioen op te bouwen als zzp’er
1. Zelf sparen of beleggen (Box 3)
Je zet geld op een spaarrekening of belegt bijvoorbeeld in aandelen, obligaties of fondsen.
| Voordelen | Nadelen |
|---|---|
| Gemakkelijk en flexibel: Je kunt altijd bij je geld. |
Rendement kan laag uitvallen: Bij sparen is het rendement vaak laag. |
| Laag risico bij sparen: Potentieel hoger rendement bij beleggen. |
Beleggingsrisico: Beleggen brengt risico op verlies met zich mee. |
| Vermogensbelasting: Boven een bepaald bedrag (in 2025 €57.684, of €115.368 als u een fiscaal partner heeft) betaal je vermogensbelasting. |
Optie 2: Pensioenbeleggen via een beleggingsrekening (box 1, geblokkeerd voor pensioen)
Je opent een speciale pensioenbeleggingsrekening (bijvoorbeeld via een bank of broker zoals DEGIRO). Je belegt in aandelen, ETF’s of fondsen. Het geld staat vast tot je AOW-leeftijd of eerder afgesproken pensioenleeftijd.
| Voordelen | Nadelen |
|---|---|
| Potentieel hoger rendement: Op lange termijn vaak beter dan sparen. |
Beleggingsrisico: Waarde kan fluctueren; je kunt (een deel van) je inleg verliezen. |
| Fiscaal voordeel: Inleg is aftrekbaar van je inkomen in box 1; belasting betaal je pas bij uitkering. |
Complexer: Je moet kennis hebben van beleggen of advies inwinnen. |
| Flexibel: Je kiest zelf hoe je belegt en kunt strategie aanpassen. |
Minder overzicht: Je hebt minder direct zicht op het exacte bedrag dat je later maandelijks ontvangt. |
| Geld staat vast: Het geld staat vast tot pensioen, dus je komt minder snel in de verleiding het uit te geven. |
Hoeveel belasting je kunt besparen is afhankelijk van je belastingschijf. In 2025 kan dit met schijf 3 (Meer dan €76.817) oplopen tot 49,50%. Voor elke 1 euro inleg, ‘krijg je 49.5 cent terug’.
Optie 3: Lijfrenteverzekering of banksparen (Box 1)
Je stort geld bij een verzekeraar of bank op een geblokkeerde rekening. Vanaf je AOW-leeftijd ontvang je periodieke uitkeringen.
| Voordelen | Nadelen |
|---|---|
| Fiscaal aftrekbaar: Je betaalt minder inkomstenbelasting tijdens de opbouw. |
Niet flexibel: Geen toegang tot het geld voor je pensioen. |
| Geen vermogensrendementsheffing: Over het opgebouwde bedrag. |
Complexe belastingregels: Belastingregels zijn ingewikkelder dan bij reguliere spaar- of beleggingsproducten. |
| Geld geblokkeerd: Het staat vast tot je pensioen, dus minder verleiding om het uit te geven. |
Kosten: Advies- en beheerkosten van het financiële product. |
| Levenslange uitkering: Bij lijfrenteverzekering; voorspelbare inkomsten bij banksparen. |
Optie 4: Pensioen en oudedagsvoorziening via de BV
Je kunt als ondernemer binnen je BV vermogen opbouwen dat later als pensioen kan dienen. Dit kan bijvoorbeeld door:
- Investeringen in bedrijfsmiddelen die de waarde van de BV verhogen.
- Het reserveren van winst in de BV voor later gebruik.
- Groei van het bedrijf, waardoor de verkoopwaarde van de BV toeneemt en je dit vermogen kunt gebruiken voor je oudedagsvoorziening.
| Voordelen | Nadelen |
|---|---|
| Flexibiliteit: Je kunt zelf bepalen hoe je vermogen opbouwt binnen de BV. |
Minder directe zekerheid: Waarde van BV en investeringen kan fluctueren. |
| Mogelijkheid tot groei: Naast pensioen kan je ook je bedrijfskapitaal laten groeien. |
Fiscaal complex: Er gelden regels voor aanmerkelijk belang (Box 2) en winstuitkeringen. |
| Bij verkoop van BV: Kan een aanzienlijk bedrag vrijkomen voor je oudedagsvoorziening. |
Niet direct beschikbaar: Vermogen zit vast in de BV totdat je het uitkeert of verkoopt. |
Optie 5: Oudedagsreserve (FOR)
Deze regeling is sinds 2023 gestopt. Eventuele opgebouwde FOR kun je onderbrengen in een ander pensioenproduct.
Tips
- Begin zo vroeg mogelijk: het effect van lange termijn sparen en beleggen is groot.
- Houd rekening met belastingen: in Box 1 kun je profiteren van aftrekbare inleg, in Box 3 betaal je belasting over je vermogen boven een vrijstelling.
- Maak een persoonlijk overzicht: gebruik tools of een adviseur om te berekenen hoeveel je moet sparen voor het gewenste pensioeninkomen.
- Ga er bij het plannen van je pensioen vanuit dat de AOW alleen vaak niet voldoende is om je levensstandaard te behouden. Het basispensioen krijg je van de overheid, maar hoeveel dat precies is, kan variëren door toekomstige politieke keuzes en economische ontwikkelingen. Door zelf aanvullend pensioen op te bouwen, heb je meer zekerheid over je inkomen na je pensioen, in plaats van volledig afhankelijk te zijn van de AOW.
- Let op de beheerkosten van fondsen of financiële producten. Ook kleine jaarlijkse percentages kunnen over de jaren flink oplopen en een groot deel van je rendement opsnoepen.
Wij houden je via deze pagina op de hoogte van eventuele ontwikkelingen.
Bekijk hier alle 500+ openstaande opdrachten bij de overheid (ZZP & deta) en reageer direct!
Wij houden je ook op de hoogte via onze nieuwsbrief en LinkedIn pagina.
